Negócio ilegal é a realização de atividades destinadas a obter lucro sem registro e licenças adequadas. A responsabilidade por esse ato pode ser criminal e administrativa.
Instruções
Passo 1
Negócios ilegais podem ser processados de acordo com o código administrativo, criminal ou tributário. A responsabilidade estipulada pode diferir tanto quanto ao procedimento de envolvimento, como também quanto à eventual punição.
Passo 2
Para que uma atividade seja qualificada como empreendedorismo ilegal, ela deve atender a duas condições - deve ser sistêmica e ter fins lucrativos. Consistência significa atividades que se repetem mais de duas vezes por ano. Se uma pessoa vende bens pelo mesmo preço, ou por menos dinheiro do que gastou na compra, isso não é empreendedorismo.
etapa 3
A responsabilidade administrativa está prevista na Parte 1 do Artigo 14.1 do Código Administrativo da Federação Russa. Este artigo assume a punição mais branda, ou seja, uma multa de 500 a 2.000 rublos. Neste caso, o fato de atividade comercial ilegal pode ser detectado pela fiscalização estadual, polícia, fiscal ou Ministério Público. Normalmente, um dos funcionários dessas estruturas chega ao cidadão com um cheque. O início dos trabalhos de escritório é efectuado com base num protocolo elaborado. Vale a pena considerar que é possível trazer uma pessoa à responsabilidade administrativa apenas no prazo de dois meses a partir da data de elaboração do protocolo. Portanto, se o tribunal não tiver tempo para considerar o caso dentro do prazo especificado, o juiz pode decidir encerrar o processo.
Passo 4
A pior coisa que pode ameaçar um empresário que opera sem registro é a responsabilidade criminal. Está previsto no art. 171 do Código Penal da Federação Russa. Mas, para isso, a polícia ou o Ministério Público devem provar que o estado (cidadãos, organizações) sofreu danos superiores a 250 mil rublos. Na prática, é problemático comprovar o recebimento de uma receita tão expressiva (geralmente tais valores são abertos na investigação de casos de lavagem de dinheiro), portanto, raramente os casos são abertos nos termos deste artigo. Se a receita recebida for comprovada no valor de até 1 milhão de rublos, a responsabilidade por isso é fornecida na forma de uma multa de até 300 mil rublos. ou o salário de um condenado por um período de até 2 anos, ou trabalho obrigatório até 240 horas, ou prisão por até 6 meses. Com um valor superior a 1 milhão de rublos. a multa possível aumenta para 500 mil rublos. ou salários até 3 anos, ou reclusão até cinco. As últimas alterações retiraram o confisco de bens da lista de punições.
Etapa 5
O Código Tributário prevê uma multa de até 10% do lucro recebido, mas não inferior a 20 mil rublos. Se o Fisco comprovar que a atividade foi exercida há mais de 90 dias, a multa será de 20% da receita recebida, mas não inferior a 40 mil rublos. Se os prazos para inscrição não forem cumpridos, a multa é de 5 a 10 mil rublos.
