Os motivos pelos quais o Banco da Rússia pode revogar a licença de um banco para realizar atividades bancárias são regulados pelo Artigo 20 da Lei Federal “Sobre Bancos e Atividades Bancárias”. Os regulamentos do Banco da Rússia estabelecem o procedimento para revogar licenças bancárias.
Instruções
Passo 1
As razões pelas quais o Banco da Rússia tem o direito de revogar a licença do banco são:
Violação de leis federais, regulamentos e ordens do Banco da Rússia.
Passo 2
Falha em fornecer informações.
etapa 3
Envio de informações incompletas ou imprecisas.
Esta formulação só pode ser dada por uma empresa de auditoria ao realizar uma verificação obrigatória. Os fatores que influenciam as opiniões dos usuários das demonstrações financeiras são materiais. Os usuários podem ser contribuintes, acionistas, investidores, credores. Por exemplo, nas demonstrações financeiras, o banco indica um aumento mensal no rendimento de 5%. Nesse caso, os investidores podem se interessar pelo banco especificado como um objeto de investimento, investir capital e esperar lucro. Porém, na realidade, o banco tem prejuízo mensal e oculta isso fornecendo demonstrações financeiras imprecisas. E o capital investido pelos investidores foi irracionalmente usado e irremediavelmente perdido. O possível resultado da atividade desse banco é a falência e a impossibilidade de devolver o investimento. E com isso, os investidores não confiam não só neste banco, mas também em todo o sistema bancário do estado.
Passo 4
Tomar medidas que criem uma ameaça real aos interesses dos depositantes e credores.
Essas ações, em particular, podem ser a implementação de uma política de crédito muito arriscada por um banco comercial, e não a criação de reservas adequadas, tendo em conta as possíveis perdas. Não é segredo que o percentual de empréstimos não reembolsados pode chegar a 30%. E com uma gestão irracional dos ativos do banco, uma política de crédito analfabeta, pode faltar fundos para saldar as obrigações do banco para com os depositantes, acionistas, credores. Como resultado, atividades não lucrativas e falência.
Etapa 5
Portanto, o controle rígido por parte do Banco da Rússia se manifesta em medidas que visam principalmente estabilizar o sistema bancário estatal e a atratividade de investimentos do Estado como um todo.
Se as violações acima forem identificadas, as autoridades regulatórias obrigarão o Banco da Rússia a revogar a licença do banco.
