As organizações que realizam transações por meio do caixa devem cumprir a disciplina de caixa. Ao emitir ou receber fundos, o caixa deve emitir um extrato de caixa. Este documento foi aprovado por despacho do Ministério das Finanças da Federação Russa e possui o número 5-G. Você também pode desenvolver o formulário por conta própria, aprovando-o na política contábil da organização.
Necessário
- - documentos de suporte;
- - a forma do relatório de caixa.
Instruções
Passo 1
Em primeiro lugar, anote a data e o número de série do documento. Digite o nome da organização, por exemplo, LLC "Romashka", uma unidade estrutural. Abaixo, indique o sobrenome, nome e patronímico do funcionário que fez o relato. Anote os dados do seu passaporte (série, número, emitido por quem e quando, o número da unidade estrutural). Se um número pessoal foi atribuído ao empregado durante a contratação, insira-o no extrato de caixa.
Passo 2
Primeiro, indique os valores que foram emitidos para a pessoa responsável pelo caixa (insira essas informações com base em um pedido de dinheiro de despesas). Em seguida, anote os detalhes das despesas do funcionário. Aqui você precisa especificar os tipos de pagamento (por exemplo, tarifa, acomodação, compra de utensílios domésticos, etc.). Observe que todas as informações são inseridas apenas com base em documentos de suporte (cheques, faturas, recibos, etc.) e devem ser preenchidos corretamente.
etapa 3
No verso, escreva os detalhes dos documentos comprovativos - número, data. Insira o valor mostrado no recibo. Uma vez que apenas as despesas economicamente justificadas são aceitas para fins contábeis, indique em uma coluna separada o valor aceito para fins contábeis.
Passo 4
Elabore a caixa registradora em uma única cópia. Pode ser preenchido por meio de programas automatizados ou manualmente. O contador, o contador-chefe e o caixa devem redigir o relatório. Lembre-se que o próprio funcionário deve inserir as informações sobre os documentos comprobatórios, basta verificar essas informações.
Etapa 5
Se o valor for emitido em moeda estrangeira, o relatório deve ser devidamente preenchido. Para isso, existem colunas especiais no formulário. O relatório é aprovado pelo chefe da organização ou funcionário autorizado, após o que é arquivado no livro caixa.
