Nos negócios, o funcionário é enviado em viagem de negócios a outra cidade. Segundo o relatório, o funcionário recebe dinheiro, sobre o qual deve se reportar ao chefe da organização. Para isso, o contador preenche um relatório prévio, cuja forma unificada é aprovada pelo decreto do Comitê Estatal de Estatística da Rússia nº 55 de 01.08.2011.
Necessário
- - a forma do formulário unificado do relatório prévio,
- - documentos que comprovem as despesas do funcionário durante a viagem de negócios,
- - Selo da empresa,
- - documentos de funcionários,
- - documentos da organização,
- - calculadora,
- - ordens de pagamento de entrada e saída.
Instruções
Passo 1
Na forma de relatório prévio, inserir o nome da empresa de acordo com os documentos constitutivos ou o sobrenome, nome, patronímico de pessoa física, se a forma jurídica da empresa for pessoa física empreendedora, bem como a empresa código de acordo com o Classificador de Organizações e Empresas da Rússia.
Passo 2
Como qualquer documento contábil da empresa, o relatório antecipado recebe um número de série e uma data de preparação. Indique o nome da unidade estrutural, cargo ocupado, sobrenome, iniciais do declarante.
etapa 3
Insira o valor que você deu ao viajante em uma viagem de negócios, calcule a despesa de fundos, confirmada pelos documentos apresentados (passagens, cheques bancários, recibos, etc.). Se você descobrir que o funcionário gastou uma quantia maior do que o dado no relatório, escreva o valor obtido subtraindo o dinheiro gasto do dinheiro emitido na coluna Gastos excessivos. Caso o especialista tenha gasto menos do que o valor emitido no caixa da organização, indique o número do saldo.
Passo 4
Informe o valor do adiantamento do relatório, ou seja, o valor que o relator gastou durante a viagem. Indique o número de documentos e folhas de documentos anexados.
Etapa 5
O relatório antecipado é assinado pelo contador que o elabora, com indicação do cargo, sobrenome, iniciais, o contador-chefe e o caixa, que, por sua vez, aceita o saldo de recursos do empregado no pedido de recebimento ou emite o valor de gastos excessivos no pedido de saída de dinheiro, indicando o número e a data dos pedidos.
Etapa 6
No verso do relatório de adiantamento, o contador de cada documento anexo insere seu número, data, nome, valor da despesa, bem como os lançamentos contábeis para débito de contas, subcontas. Calcule o custo total dos documentos comprovativos, familiarize o viajante com um relatório prévio com assinatura.
