Todas as transações em dinheiro da empresa devem ser documentadas. Para isso, o Governo da Federação Russa desenvolveu formulários especiais. Um dos principais formulários é o relatório do caixa. O caixa transfere este documento para o departamento de contabilidade para registrar o fluxo de fundos.
Instruções
Passo 1
O relatório de caixa da organização deve ser lavrado pelo caixa ou outra pessoa autorizada para o efeito. O documento é emitido nos dias em que foram efetuadas as transações com numerário da empresa.
Passo 2
Você pode preencher o relatório usando um programa automatizado ou manualmente. Em primeiro lugar, indique a data do documento. Na seção tabular, insira informações sobre o fluxo de caixa.
etapa 3
Indique o nome da operação, por exemplo, retirado de Ivanov Ivan Ivanovich. Depois disso, coloque o número da conta correspondente. Por exemplo, se os fundos forem emitidos em uma subconta, insira a conta 71; se o salário é emitido do caixa - 70. Digite o valor, por exemplo, se emitido do caixa - indique o valor na coluna “Despesa”, se recebido - “Receitas”. Resuma abaixo, assine o documento.
Passo 4
Preencha todos os documentos com base nos quais as informações foram inseridas no relatório do caixa. Digamos que um funcionário devolva fundos contábeis não utilizados. Preencha um pedido de pagamento recebido (formulário No. KO-1). Indique o número de série do documento e a data de preparação. Insira o nome da organização e o nome da unidade estrutural.
Etapa 5
Em débito, indique a conta de onde vieram os fundos. Digamos que este seja um retorno de sub-relatório. Para débito, insira a conta 50 e para o crédito - 71. Insira o valor. Abaixo, escreva de quem os fundos foram recebidos (nome da pessoa que relatou). Em seguida, insira o valor em palavras.
Etapa 6
Preencha o recibo. Indique o número e a data do sistema de defesa antimísseis, nome completo. empregado, base e montante. Assine os documentos com o contador-chefe e caixa.
Etapa 7
Se você emitir fundos do caixa da empresa, preencha um pedido de pagamento de despesas (formulário nº KO-2). Indique o número e a data de preparação do documento, o nome da organização e o nome da unidade estrutural.
Etapa 8
Na seção tabular, preencha a conta de débito e crédito e insira o valor. Abaixo da tabela, indique para quem os fundos são emitidos. Escreva também o nome do documento de fundação e o valor por extenso. Caso haja requerimentos, indique seus dados, por exemplo, no momento do pagamento de salários nesta linha, indica-se a folha de pagamento.
Etapa 9
Assine o documento com o contador-chefe, o funcionário e o caixa. Coloque o selo da organização.
